Pranie špinavých peňazí je výraz vytvorený na pomenovanie zavedenia špinavých peňazí do finančného systému, vďaka čomu sa zdá, že majú legálny pôvod.
Je to spôsob skrytia zdroja nezákonne získaného majetku. Môže to byť prípad peňazí z obchodovania, prostitúcie, korupcie, daňových únikov a ďalších.
Pojem „pranie“ sa vzťahuje na myšlienku navodenia čistoty ziskom vyplývajúcim z nezákonnej činnosti.
Tento výraz vznikol v 20. rokoch v Spojených štátoch, keď sa na príjem peňazí za poskytnuté služby použila reťaz práčovne. Ukazuje sa, že bielizeň bola iba predná strana a bude zaplatená za práce, ktoré nikdy neurobila.
Ako funguje pranie špinavých peňazí?
Fakturačné služby nikdy nevytvorili alebo neúčtovali viac, ako by mali, sú spôsoby, ako zamaskovať pôvod peňazí.
Obchodník, ktorý chce vložiť peniaze napríklad z bankových transakcií, môže previesť túto sumu na fiktívnu spoločnosť. Toto robí vklad bez toho, aby ktokoľvek tušil o jeho čestnom pôvode, koniec koncov, spoločnosti sa za prácu, ktorú vykonáva, vyplácajú peniaze.
Obchodník to nemohol urobiť, pretože nemá ako dokázať, že pôvod peňazí je legálny.
Účty otvorené v mene „pomarančov“ sú tiež často používané. „Pomaranče“ sú ľudia, ktorí „požičiavajú“ svoje meno na otvorenie účtov a skrytie skutočnej identity príjemcu. Robia to výmenou za dobrý bonus.
Existuje iba niekoľko spôsobov, ako skryť skutočný pôvod majetku, ktorý je možné vykonať aj pomocou rôznych operácií. finančné (s cieľom zmiasť inštitúcie) alebo dokonca posielanie peňazí do daňových rajov, kde je bankové tajomstvo zaručene.
Pozri tiež: Správy, ktoré môžu spadnúť do Enem a Vestibular
Aké sú fázy prania špinavých peňazí?
Pranie špinavých peňazí je výsledkom týchto troch fáz:
- 1. miesto - Zaviesť špinavé peniaze do ekonomického systému s cieľom skryť ich pôvod.
- 2. Utajenie - Sťažte si špinavé sledovanie zarobeného majetku a jeho presunu rôznymi finančnými transakciami.
- 3. integrácia - Použiť peniaze, ktoré sú v tejto fáze už čisté, na nový ekonomický okruh.
Prevencia prania špinavých peňazí
Diskusia o predchádzaní praniu špinavých peňazí sa objavila v roku Viedenský dohovor z roku 1988.
V priebehu rokov a so zlepšovaním trestnej činnosti úrady čoraz viac hľadali spôsoby, ako obmedziť vstup nezákonných peňazí do systému.
Na tento účel si legislatíva vyžaduje určité postupy. Príkladom je listinný dôkaz o pôvode vkladu od určitej sumy alebo pravidelné vklady od okamihu, keď dosiahnu určitú sumu.
FATF (Finančná akčná skupina pre pranie špinavých peňazí /Finančná akčná skupina pre pranie peňazí) je orgánom, ktorý odporúča opatrenia proti praniu špinavých peňazí pre celý svet.
Každá krajina je povinná prijať tieto opatrenia podľa svojej reality. Z nich sa implementujú postupy a nástroje, ako napríklad:
- Znalosť zákazníka (Spoznajte svojho zákazníka - KYC)
- Hodnotenie rizika
- Monitorovanie transakcií
- Osobný tréning
- Audit
Zákon o prevencii prania špinavých peňazí
V Brazílii je COAF (Rada pre kontrolu finančných aktivít) orgánom zodpovedným za prevenciu a kontrolu prania špinavých peňazí.
Táto prax je nakonfigurovaná ako nezávislý trestný čin od roku 1998 zákonom č. 9613 z 3. marca 1998, ktorý bol zmenený a doplnený zákonom č. 12 683 z roku 2012.