Sinaasappels, voedzaam en rijk aan vitamine C, zijn aanwezig in het dieet van veel mensen over de hele wereld. Dit artikel gaat echter niet over de voordelen van lekker fruit, maar over: illegale praktijken zeer terugkerend in oproepen "witteboordencriminaliteit" en waarbij het gaat om mensen die, in populair jargon en in de politiewereld, worden genoemd als "sinaasappels".
U sinaasappels het zijn in principe mensen die hun persoonsgegevens verstrekken (naam, CPF en bankrekeningbijvoorbeeld) voor derden om aankopen te doen en goederen te registreren op naam van de persoon die de gegevens heeft verstrekt. Er zijn ook shell-bedrijven, die alleen open zijn om de illegale verrijking van criminelen of om bronnen van te zijn corruptie door valse dienstverlening aan publieke en private entiteiten.
Lees ook: Wat is corruptie?
Niet stoppen nu... Er is meer na de reclame ;)
Soorten "sinaasappels"
→ Oranje natuurlijk persoon
Wanneer iemand de naam van een derde partij vraagt, meestal een natuurlijke persoon (het is een persoon, geen bedrijf), goederen te verwerven, heeft deze persoon om de een of andere reden tot doel deze goederen te verbergen of voor de rechtbank te doen verschijnen Of de
IRS, die niet zo goed is verworven.Sinaasappels kunnen zich bewust zijn van wat ze doen en daarvoor krijgen ze iets terug. Er zijn ook gevallen waarin mensen, meestal van lage koopkracht en weinig opleiding, zij zijn geïnduceerd om documenten te ondertekenen en uiteindelijk, zonder het te weten, criminele sinaasappels te worden - door gevolgtrekking zit het hierin de laatste betekenis (van naïviteit) die de term sinaasappel een andere betekenis geeft dan die van de vrucht, oorspronkelijk.
Waarom doet iemand dit, naïef of bewust? Hieronder hebben we enkele redenen op een rijtje gezet.
Verberging van activa voor belastingontduiking
In Brazilië en in verschillende landen over de hele wereld is de De tarieven van de inkomstenbelasting zijn variabel: hoe meer iemand verdient, hoe groter het percentage dat hij moet bijdragen. Daarom bellen veel mensen belastingontduiking of -ontduiking, verklaren aan de Internal Revenue Service minder dan ze in werkelijkheid hebben.
Echter, goederen zoals: eigendommen, auto's, acties, bedrijven en zakenverenigingen ze kunnen voldoende bewijs zijn om te bewijzen dat de persoon een hoger inkomen heeft dan hij heeft aangegeven. Als iemand bijvoorbeeld aan de IRS verklaart dat hij een inkomen van X heeft, terwijl zijn inkomen in feite 10X is, zou het erg verdacht zijn als iemand auto's, onroerend goed en aandelen zou hebben die bij hun inkomen passen echt. Wat doet deze persoon? Ze verwerft de goederen in overeenstemming met haar reële inkomen, maar registreert ze niet op haar naam, op zoek naar zogenaamde sinaasappels om ze te registreren.
Verhulling van illegale verrijking
Als een persoon heel snel rijk wordt en goederen begint te verwerven die niet passen bij zijn inkomen of zijn beroep, ontduikt hij belastingen of begaat hij nog ergere misdaden, zoals: passieve corruptie (wanneer een persoon, vaak binnen de politieke sfeer, geld of goederen ontvangt in ruil voor ongeoorloofde gunsten), drugshandel, wapenhandel enz.
Wanneer een crimineel, of het nu gaat om fraude bij de federale belastingdienst of bij de georganiseerde misdaad, wil geen argwaan wekken over de bron van zijn geld, hij verbergt zijn ware fortuin door het te verdelen tussen sinaasappels, waardoor het lijkt alsof hij weinig heeft en geen argwaan wekt bij de politie en de Belastingdienst federaal.
Een naam opgeven voor het verkrijgen van krediet
Deze praktijk is gebruikelijk onder Brazilianen, zelfs onder eerlijke werknemers, en bestaat erin iets te kopen voor iemand die een naam heeft in de Credit Protection Service (SPC) - de beroemde "vuile naam” — en kan geen aankopen in termijnen doen of krediet verkrijgen van banken en financiële instellingen. In dit geval is er vaak een informele overeenkomst tussen de twee partijen en in de meeste gevallen, aangezien het goedkope goederen zijn, is de Federatie niet geïnteresseerd in inspectie van dit soort praktijken.
→ Rechtspersoon (bedrijf) oranje
- Dekmantelbedrijven om illegale verrijking als gevolg van georganiseerde misdaad te verbergen: het is gebruikelijk voor criminelen — over het algemeen in verband met drugshandel, wapenhandel of mensenhandel en anderen takken van de georganiseerde misdaad die veel geld verplaatsen - open shell-bedrijven om "het vuile geld wit te wassen" van de misdrijf. Deze bedrijven, ook wel oranje bedrijven genoemd, werken meestal niet eens, het zijn gewoon lege kantoren of commerciële kamers die valse facturen uitreiken, de zogenaamde "koude tonen", om de indruk te wekken dat het geld dat voortvloeit uit het misdrijf afkomstig is uit een wettige bron.
Shell-maatschappijen voor valse dienstverlening: heel gebruikelijk in de politieke sfeer, deze praktijk is gericht op het openen van sinaasappelbedrijven die, vermoedelijk leveren ze diensten voor openbare bedrijven (in de meeste gevallen) en soms voor particuliere bedrijven. Ze geven valse facturen uit en worden betaald voor diensten die niet zijn geleverd, profiterend van grote corruptieregelingen. Deze bedrijven worden vaak onderhouden door politici en grote zakenlieden en geregistreerd op naam van sinaasappels om de activiteit voor hem los te maken van de echte eigenaar (iemand verbonden aan het openbaar bestuur) geoefend.
Lees ook: Geld wasgoed
Hoe schaden sinaasappelen het land?
Praktijken voor het verbergen van eigendommen schaden de bevolking op verschillende manieren. Als een crimineel sinaasappels bewaart om eigendommen voor de misdaad te verbergen, schaadt hij de bevolking rechtstreeks door de georganiseerde misdaad, die verantwoordelijk is voor fraude en de dood van onschuldige mensen (voornamelijk in het geval van drugshandel en wapens).
Als een persoon een misdaad van belastingontduiking (belastingontduiking) begaat, levert hij niet naar behoren bij aan de Internal Revenue Service, wat leidt tot een tekort aan belastinginning dat zou moeten worden toegewezen aan investeringen in openbare diensten, zoals gezondheidszorg, onderwijs en veiligheid openbaar.
Straf voor de sinaasappels
De arrestatie van degenen die betrokken zijn bij oranje regelingen is een van de straffen, hoewel het zelden voorkomt.
Sinds 2013 is er een specifieke wet die het verbergen van activa en andere illegale praktijken die het openbaar bestuur en het algemeen belang schaden, straft. het gaat om de wet 12846/13, die onder meer die bedrijven straft die derden (sinaasappels) of die de sinaasappels zelf zijn in acties van corruptie, steekpenningen betalen of valse dienstverlening dat resulteert in fraude of verwondingen Tegen de publieke administratie.
De sancties voor bedrijven en personen die verantwoordelijk zijn voor deze praktijken kunnen variëren van boetes en teruggave van verduisterd geld tot gevangenisstraffen voor de betrokkenen. Omdat het echter gaat om miljonairplannen door invloedrijke mensen, worden straffen alleen toegepast in zeldzame gevallen waarin de media de situatie openbaar maken.
door Francisco Porfirio
Professor sociologie
