Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir izteiciens, kas izveidots, lai nosauktu netīras naudas ieviešanu finanšu sistēmā, liekot tai šķist likumīgai izcelsmei.
Tas ir veids, kā slēpt nelikumīgi iegūta īpašuma avotu. Tas var būt naudas gadījumi no cilvēku tirdzniecības, prostitūcijas, korupcijas, izvairīšanās no nodokļu maksāšanas un citi.
Termins “mazgāšana” attiecas uz ideju būt tīram, lai gūtu labumu no nelikumīgas darbības.
Šis izteiciens radās 20. gados Amerikas Savienotajās Valstīs, kad veļas mazgātavu tīkls tika izmantots, lai saņemtu naudu par sniegtajiem pakalpojumiem. Izrādās, ka veļas mazgātava bija tikai priekšpuse, un tai būs jāmaksā par darbiem, kurus tā nekad nav darījusi.
Kā notiek naudas atmazgāšana?
Norēķinu pakalpojumi nekad nav sniegti vai norēķināti vairāk, nekā vajadzētu, ir veids, kā slēpt naudas izcelsmi.
Dīleris, kurš vēlas noguldīt naudu, piemēram, no bankas trafika, var pārskaitīt summu čaulas uzņēmumam. Tas padara depozītu, nevienam nenojaušot par tā godīgo izcelsmi, galu galā uzņēmumam tiek maksāts par paveikto darbu.
Dīleris to nevarēja izdarīt, jo viņam nav iespēju pierādīt, ka naudas izcelsme ir likumīga.
Plaši tiek izmantoti arī konti, kas atvērti “apelsīnu” vārdā. “Apelsīni” ir cilvēki, kuri “aizdod” savu vārdu kontu atvēršanai un slēpj sava saņēmēja patieso identitāti. Viņi to dara apmaiņā pret labu prēmiju.
Šie ir tikai daži veidi, kā slēpt aktīva patieso izcelsmi, ko var izdarīt arī ar dažādu darbību palīdzību. finanšu (ar mērķi sajaukt iestādes) vai pat nosūtīt naudu nodokļu oāzēm, kur atrodas bankas noslēpums garantēts.
Skatīt arī: Ziņas, kas var nonākt Enem un Vestibular
Kādi ir naudas atmazgāšanas posmi?
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana rodas šādos trīs posmos:
- 1. vieta - Ieviest netīro naudu ekonomikas sistēmā, lai slēptu tās izcelsmi.
- 2. slēpšana - apgrūtiniet netīrā veidā nopelnītā aktīva izsekošanu, pārvietojot šo naudu ar dažādu finanšu darījumu starpniecību.
- 3. integrācija - Izmantojiet naudu, kas šajā posmā jau ir tīra, jaunai ekonomikas apritei.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana
Gadā sākās debates par naudas atmazgāšanas novēršanu 1988. gada Vīnes konvencija.
Gadu gaitā un uzlabojoties noziedzībai, varas iestādes arvien vairāk meklē veidus, kā samazināt nelegālās naudas iekļūšanu sistēmā.
Šim nolūkam tiesību aktos ir noteiktas procedūras. Piemēri ir dokumentāri pierādījumi par noguldījuma izcelsmi no noteiktas summas vai parastie noguldījumi no brīža, kad tie sasniedz noteiktu summu.
FATF (Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas finanšu rīcības grupa /Finanšu darbības darba grupa naudas laupīšanā) ir institūcija, kas visai nelegāli iegūtu līdzekļu legalizēšanai iesaka pasākumus.
Katrai valstij ir pienākums pieņemt šos pasākumus atbilstoši tās realitātei. No tiem tiek ieviestas procedūras un rīki, piemēram:
- Klientu zināšanas (Pazīsti savu klientu - KYC)
- Riska reitings
- Darījumu uzraudzība
- Personīgā apmācība
- Revīzija
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likums
Brazīlijā COAF (Finanšu darbību kontroles padome) ir iestāde, kas atbild par naudas atmazgāšanas novēršanu un pārbaudi.
Šī prakse ir konfigurēta kā neatkarīgs noziegums kopš 1998. gada ar 1998. gada 3. marta likumu Nr. 9613 - likumu, kas tika grozīts ar 2012. gada likumu Nr. 12 683.
