მკვებავი და C ვიტამინით მდიდარი ფორთოხალი მსოფლიოს მრავალი ადამიანის დიეტაშია. ამასთან, ამ სტატიაში საუბარი იქნება არა გემრიელი ხილის სარგებელზე, არამედ იმაზე უკანონო პრაქტიკა ძალიან განმეორებადი ზარებში "თეთრი საყელო დანაშაულები" და ეს მოიცავს ხალხს, რომელსაც პოპულარულ ჟარგონში და პოლიციის სამყაროში ეძახიან "ფორთოხალი".
შენ ფორთოხალი ძირითადად ისინი არიან ადამიანები, რომლებიც თავიანთ პირად მონაცემებს აწვდიან (სახელი, CPF და საბანკო ანგარიშიმაგალითად, მესამე პირებისთვის, რომ შესყიდვები განახორციელონ და საქონელი დარეგისტრირდნენ იმ პირის სახელით, რომელმაც მონაცემები მიაწოდა. ასევე არსებობს შელი კომპანიები, რომლებიც ღიაა მხოლოდ დასაფარავად უკანონო გამდიდრება კრიმინალების ან მათი წყარო კორუფცია საჯარო და კერძო პირების მომსახურების ყალბი მიწოდების გზით.
წაიკითხე შენც: რა არის კორუფცია?
"ფორთოხლის" ტიპები
→ ნარინჯისფერი ფიზიკური პირი
როდესაც ვინმე ითხოვს მესამე მხარის სახელს, ჩვეულებრივ ფიზიკურ პირს (ის ინდივიდუალურია და არა ა კომპანია), საქონლის შეძენის მიზნით, ეს ადამიანი მიზნად ისახავს ამ საქონლის დამალვას ან მის გამოჩენას სასამართლოს წინაშე ან IRS, რომელსაც არ აქვს ის კარგად შეძენილი.
ფორთოხალს შეუძლია იცოდეს რას აკეთებს და ამის გაკეთება, სამაგიეროს მიიღებს. ასევე არის შემთხვევები, როდესაც ადამიანები, ჩვეულებრივ, დაბალი მსყიდველობითი უნარი და მცირე განათლება, ისინი არიან გამოწვეული ხელი მოაწეროს დოკუმენტებს და გახდეს კრიმინალური ფორთოხლის ცოდნის გარეშე - დასკვნის მიხედვით, ეს ამაშია ბოლო გრძნობა (გულუბრყვილობა), რომელიც ფორთოხლის ტერმინს სხვა მნიშვნელობას ანიჭებს, ვიდრე ხილისა, თავდაპირველად.
რატომ აკეთებს ვინმე ამას, გულუბრყვილოდ ან შეგნებულად? ქვემოთ ჩამოთვლილია რამდენიმე მიზეზი.
აქტივების დაფარვა გადასახადებისგან თავის არიდების მიზნით
ბრაზილიასა და მსოფლიოს რამდენიმე ქვეყანაში საშემოსავლო გადასახადის შენატანის მაჩვენებლები ცვალებადია: რაც უფრო მეტს შოულობს ადამიანი, მით მეტი პროცენტული წვლილი უნდა შეიტანოს. ამიტომ, ბევრი დარეკავს გადასახადების თავიდან აცილება ან თავიდან აცილება, შიდა შემოსავლების სამსახურში დეკლარირება, ვიდრე მათ რეალურად აქვთ.
ამასთან, ისეთი საქონელი, როგორიცაა თვისებები, ავტომობილები, მოქმედებები, კომპანიები და ბიზნეს საზოგადოებები ეს შეიძლება იყოს საკმარისი მტკიცებულება იმის დასადასტურებლად, რომ პირს აქვს შემოსავალი უფრო მეტი, ვიდრე განაცხადა. მაგალითად, თუ ვინმე უცხადებს IRS- ს, რომ მათ აქვთ X შემოსავალი, სინამდვილეში, მათი შემოსავალი არის 10X, ძალიან საეჭვო იქნება, თუ ვინმეს ჰქონდეს მანქანა, უძრავი ქონება და მისი შემოსავლის შესაბამისი აქციები ნამდვილი რას აკეთებს ეს ადამიანი? იგი იძენს საქონელს, რაც შეესაბამება მის რეალურ შემოსავალს, მაგრამ არ დარეგისტრირებს მათ თავის სახელზე და ეძებს ე.წ.
უკანონო გამდიდრების დაფარვა
თუ ადამიანი ძალიან სწრაფად გამდიდრდება და იწყებს ისეთი საქონლის შეძენას, რომლებიც არ შეესაბამება მის შემოსავალს ან მის პროფესიას, ის ან თავს არიდებს გადასახადებს, ან კიდევ უფრო მძიმე დანაშაულებს სჩადის, მაგალითად: პასიური კორუფცია (როდესაც ადამიანი, ხშირად პოლიტიკურ სფეროში, იღებს ფულს ან ნივთს უკანონო კეთილგანწყობის სანაცვლოდ), ნარკოტიკებით ვაჭრობა, იარაღით ვაჭრობა და ა.შ.
როდესაც კრიმინალი, თუ არა თაღლითობის ფედერალური შემოსავლების ან ორგანიზებული დანაშაული, არ სურს ეჭვი შეიტანოს მისი ფულის წყაროზე, ის თავის ნამდვილ ბედს მალავს მისი განაწილებით ფორთოხალს შორის, ისე გამოიყურება, რომ მას ცოტა აქვს და ეჭვს არ იწვევს პოლიციის ძალებისა და შემოსავლების მხრიდან Ფედერალური.
კრედიტის შეძენის სახელის მიწოდება
ბრაზილიელებში, პატიოსან მუშაკებშიც კი, ჩვეულებრივ, ეს პრაქტიკა იმაში მდგომარეობს, რომ შეიძინოს ადამიანი, ვისაც სახელი აქვს საკრედიტო დაცვის სამსახურში (SPC) - ცნობილი "ბინძური სახელი”- და არ შეუძლია განვადებით შეიძინოს ან კრედიტი შეიძინოს ბანკებიდან და ფინანსური ინსტიტუტებიდან. ამ შემთხვევაში, ორ მხარეს შორის ხშირად ხდება არაფორმალური შეთანხმება და, უმეტეს შემთხვევაში, რადგან ისინი დაბალფასიანი საქონელია, ფედერაცია არ არის დაინტერესებული ამ ტიპის პრაქტიკის შემოწმებით.
→ იურიდიული პირი (კომპანია) ნარინჯისფერი
- წინა კომპანიები მალავენ ორგანიზებული დანაშაულის შედეგად უკანონო გამდიდრებას: ეს ჩვეულებრივია კრიმინალებისთვის - ძირითადად დაკავშირებულია ნარკოტიკებით ვაჭრობასთან, იარაღით ვაჭრობასთან ან ადამიანებით ვაჭრობასთან და სხვა ორგანიზებული დანაშაულის ფილიალები, რომლებიც ბევრ ფულს მოძრაობენ - ღია ჭურვი კომპანიები "ბინძური ფულის გათეთრებისგან" დანაშაული. ეს კომპანიები, ასევე ფორთოხლის კომპანიების სახელით ცნობილნი, უმეტესად, არც კი მუშაობენ, უბრალოდ ცარიელი ოფისები ან კომერციული ოთახები არიან, რომლებიც ყალბი ინვოისებით გამოდიან, ე.წ. "ცივი ნოტები", რათა გამოჩნდეს, რომ დანაშაულის შედეგად მიღებული თანხა კანონიერი წყაროდან არის.
კომპანია Shell ყალბი მომსახურების გაწევისთვის: ძალიან გავრცელებულია პოლიტიკურ სფეროში, ეს პრაქტიკა მიზნად ისახავს ნარინჯისფერი კომპანიების გახსნას, სავარაუდოდ, ისინი უზრუნველყოფენ საზოგადოებრივი კომპანიების მომსახურებას (უმეტეს შემთხვევაში) და ზოგჯერ მათთვისაც კერძო კომპანიები. ისინი გასცემენ ყალბი ინვოისებს და ანაზღაურებენ მომსახურებას, რომელიც არ გაუწევიათ, დიდი კორუფციული სქემებით მოგების მიღებით. ამ კომპანიებს ხშირად აწარმოებენ პოლიტიკოსები და მსხვილი ბიზნესმენები და რეგისტრირდება მათი სახელით ფორთოხალი ნამდვილ მესაკუთრეს (საჯარო ადმინისტრაციასთან დაკავშირებულ პირს) მოაცილოს მისთვის საქმიანობა ვარჯიშობდა.
წაიკითხეთ ასევე: ფულის სამრეცხაო
როგორ აზიანებს ფორთოხალი ქვეყანას?
ქონების დამალვის პრაქტიკა მოსახლეობას ზიანს აყენებს რამდენიმე გზით. თუ კრიმინალი ინახავს ფორთოხალს, დანაშაულისგან ქონების დამალვის მიზნით, იგი ზიანს აყენებს მოსახლეობას უშუალოდ მას ორგანიზებული დანაშაული, რომელიც პასუხისმგებელია თაღლითობებსა და უდანაშაულო ადამიანების სიკვდილზე (ძირითადად, ნარკოტიკებით ვაჭრობა და ა.შ.) იარაღი).
თუ ადამიანი ჩაიდინა გადასახადებისგან თავის არიდების დანაშაული (გადასახადებისგან თავის არიდება), იგი სათანადო წვლილი ვერ შეაქვს შიდა შემოსავლების სამსახურში, რაც იწვევს გადასახადის შეგროვების დეფიციტი, რომელიც უნდა გამოიყოს ინვესტიციებში სახელმწიფო სერვისებში, როგორიცაა ჯანმრთელობის დაცვა, განათლება და უსაფრთხოება საზოგადოებრივი.
სასჯელი ფორთოხლისთვის
ნარინჯისფერ სქემებში მონაწილე პირების დაპატიმრება ერთ-ერთი სასჯელია, თუმცა იშვიათად ხდება.
2013 წლიდან არსებობს სპეციალური კანონი, რომელიც სჯის ქონების დამალვის პრაქტიკას და სხვა უკანონო ქმედებებს, რომლებიც ზიანს აყენებს საჯარო ადმინისტრაციას და საზოგადოებრივ სიკეთეს. ეს არის დაახლოებით კანონი 12846/13, რაც, სხვა საკითხებთან ერთად, სჯის იმ კომპანიებს, რომლებიც იყენებენ მესამე პირებს (ფორთოხალი) ან თვითონ არიან ფორთოხალი კორუფცია, ქრთამის გადახდა ან ცრუ მომსახურების გაწევა რომ შედეგი თაღლითობა ან დაზიანებები Წინააღმდეგ საჯარო ადმინისტრაცია.
კომპანიებისთვის და ამ პრაქტიკაზე პასუხისმგებელი პირებისთვის გათვალისწინებული ჯარიმები შეიძლება იყოს ჯარიმებიდან და გატაცებული თანხის დაბრუნებამდე თავისუფლების აღკვეთით. ამასთან, რადგან ისინი მოიცავს გავლენიანი ადამიანების მილიონერულ სქემებს, სასჯელები გამოიყენება მხოლოდ იშვიათ შემთხვევებში, როდესაც მედია ავრცელებს სიტუაციას.
ფრანსისკო პორფირიოს მიერ
სოციოლოგიის პროფესორი
წყარო: ბრაზილიის სკოლა - https://brasilescola.uol.com.br/curiosidades/como-laranjas-sao-usados-na-corrupcao.htm
