Hvitvasking er en prosess der fortjeneste generert fra ulovlige aktiviteter blir "renset" eller skjult slik at de kan se ut til å ha en lovlig opprinnelse.
De som er ansvarlige for denne operasjonen foretar beløpene som oppnås gjennom ulovlig og kriminell virksomhet (som narkotikahandel, korrupsjon, våpenhandel, prostitusjon, vitnemannsforbrytelser, terrorisme, utpressing, skattesvindel, blant andre) er forkledd eller skjult, vises som et resultat av lovlig kommersiell drift og som kan absorberes av det finansielle systemet, naturlig.
Store mengder penger brukes ofte i kontanter til å betale for kjøp av en eiendom, for eksempel luksushus eller biler og andre luksusvarer.
Hvitvasking kan skje på flere måter, for eksempel å blande ulovlige penger med lovlig kapital av et selskap og presenterer det som inntekt, eller også gjennom shell-selskaper, som bare jobber for dette øve på.
En annen måte er medvirkning fra ansatte i finansinstitusjoner, som ikke informerer myndighetene om de utførte transaksjonene.
Hvitvasking skjer via internett, gjennom elektroniske overføringer, eller import og eksport, der varer er kjøpt med skitne penger, er vanskeligere å spore, er andre eksempler på kapitalformidling ulovlig.
Hvitvasking kan fortsatt gjøres gjennom såkalt “maurarbeid”, når pengene er delt mellom mange mennesker som bruker det uten å vekke mistanke fordi de er verdier liten.
I Brasil er den såkalteHvitvaskingslov”(Lov nr. 9613 av 3. mars 1998 og lov nr. 12.683 av 9. juli 2012) foreskriver straff for forbrytelser med“ hvitvasking ”eller skjul av eiendeler, rettigheter og verdier.
Straffen for forbrytelsen mot hvitvasking av penger varierer fra tre til ti års fengsel, i tillegg til å betale en bot på opptil R $ 20 millioner.
Se også betydningen av Boks 2.
