Witwassen van geld is de uitdrukking die is gecreëerd om de introductie van zwart geld in het financiële systeem te benoemen, waardoor het lijkt alsof het een legale oorsprong heeft.
Het is een manier om de bron van een illegaal verkregen bezit te verbergen. Dit kan het geval zijn van geld uit mensenhandel, prostitutie, corruptie, belastingontduiking en andere.
De term "wassen" verwijst naar het idee om de schijn van schoon te geven aan winst die voortvloeit uit een illegale activiteit.
De uitdrukking ontstond in de jaren '20 in de Verenigde Staten, toen een netwerk van wasserijen werd gebruikt om geld te ontvangen voor verleende diensten. Het blijkt dat de was slechts een dekmantel was en zal zijn betaald voor de banen die het nooit heeft gedaan.
Hoe werkt het witwassen van geld?
Factureringsdiensten die nooit zijn geleverd of meer factureren dan zou moeten, zijn manieren om de herkomst van het geld te verhullen.
Een dealer die bijvoorbeeld geld uit het verkeer op de bank wil storten, kan het bedrag overmaken naar een lege vennootschap. Hierdoor wordt de aanbetaling, zonder dat iemand de eerlijke herkomst vermoedt, immers een bedrijf betaald voor het werk dat het verricht.
Een dealer zou dit niet kunnen doen, omdat hij niet kan bewijzen dat de herkomst van het geld legaal is.
Rekeningen geopend op naam van "sinaasappels" worden ook veel gebruikt. "Sinaasappels" zijn mensen die hun naam "lenen" om rekeningen te openen en de ware identiteit van hun begunstigde verbergen. Dit doen ze in ruil voor een mooie bonus.
Dit zijn slechts enkele manieren om de ware oorsprong van een activum te verbergen, wat ook via verschillende bewerkingen kan worden gedaan. financieel (met als doel de instellingen te verwarren), of zelfs het geld naar belastingparadijzen te sturen, waar het bankgeheim is gegarandeerd.
Zie ook: Nieuws dat kan vallen in Enem en Vestibular
Wat zijn de stadia van het witwassen van geld?
Witwassen vloeit voort uit de volgende drie fasen:
- 1e plaats - Introduceer vies geld in het economische systeem om de oorsprong ervan te verbergen.
- 2e verhulling - Maak het moeilijk om het verdiende actief op een vuile manier te volgen, door dat geld via verschillende financiële transacties te verplaatsen.
- 3e integratie - Gebruik het geld dat in dit stadium al schoon is voor een nieuw economisch circuit.
Witwaspreventie
Het debat over het voorkomen van witwassen ontstond in Verdrag van Wenen van 1988.
In de loop der jaren, en met de verbetering van de misdaad, zoeken de autoriteiten steeds meer naar manieren om het binnendringen van illegaal geld in het systeem te verminderen.
Hiervoor vereist de wetgeving bepaalde procedures. Voorbeelden zijn bewijsstukken van de herkomst van een storting vanaf een bepaald bedrag, of reguliere stortingen, vanaf het moment dat ze een bepaald bedrag bereiken.
De FATF (Financial Action Group on Money Laundering/Financiële actiegroep voor het witwassen van geld) is de instantie die anti-witwasmaatregelen voor de hele wereld aanbeveelt.
Elk land is verplicht deze maatregelen te nemen in overeenstemming met zijn realiteit. Van hen worden procedures en tools geïmplementeerd, zoals:
- Klant kennis (Ken uw klant - KYC)
- Risicoclassificatie
- Transactiemonitoring
- Persoonlijke training
- Audit
Wet ter voorkoming van witwassen
In Brazilië is de COAF (Council for the Control of Financial Activities) de instantie die verantwoordelijk is voor het voorkomen en controleren van witwassen.
Deze praktijk is sinds 1998 als een onafhankelijke misdaad aangemerkt door middel van wet nr. 9613 van 3 maart 1998, een wet die werd gewijzigd door wet nr. 12.683 van 2012.