הלבנת הון הוא הביטוי שנוצר בכינויו הכנסת כסף מלוכלך למערכת הפיננסית, מה שנראה כמקור חוקי.
זוהי דרך להסתיר את מקורו של נכס שהושג שלא כדין. זה יכול להיות המקרה של כסף מסחר, זנות, שחיתות, העלמת מס ואחרים.
המונח "כביסה" מתייחס לרעיון להעניק מראה של נקי לרווח הנובע מפעילות בלתי חוקית.
הביטוי התעורר בשנות ה -20 בארצות הברית, כאשר שרשרת מכבסות שימשה לקבלת כסף עבור שירותים שניתנו. מתברר שהכביסה הייתה רק חזית ותשולם עבור העבודות שמעולם לא עשתה.
כיצד פועלת הלבנת הון?
שירותי חיוב שמעולם לא ניתנו או חייבים יותר ממה שהם צריכים הם דרכים להסוות את מקור הכסף.
עוסק שרוצה להפקיד כסף מהתנועה בבנק, למשל, יכול להעביר את הסכום לחברת מעטפת. זה הופך את הפיקדון, מבלי שאף אחד חושד במקורו הכנה, אחרי הכל, החברה מקבלת תשלום עבור העבודה שהיא מבצעת.
סוחר לא יכול היה לעשות זאת, מכיוון שאין לו שום דרך להוכיח שמקור הכסף חוקי.
נעשה שימוש נרחב גם בחשבונות שנפתחו בשם "תפוזים". "תפוזים" הם אנשים אשר "משאילים" את שמם לפתיחת חשבונות ומסתירים את זהותו האמיתית של הנהנה שלהם. הם עושים זאת תמורת בונוס טוב.
אלו הן רק כמה דרכים להסתיר את מקורו האמיתי של נכס, אשר ניתן לעשות זאת גם באמצעות פעולות שונות. פיננסי (במטרה לבלבל בין המוסדות), או אפילו לשלוח את הכסף למקלטי מס, היכן שיש סודיות בנקאית מוּבטָח.
ראה גם: חדשות שעשויות ליפול לאויב ולווסטיבולר
מהם השלבים של הלבנת הון?
הלבנת הון נובעת משלושת השלבים הבאים:
- מקום 1 - הכניס כסף מלוכלך למערכת הכלכלית במטרה להסתיר את מקורו.
- הסתרה 2 - הקשו על מעקב אחר הנכס שנצבר בצורה מלוכלכת, והעבירו את הכסף באמצעות עסקאות פיננסיות שונות.
- שילוב שלישי - השתמש בכסף שבשלב זה כבר נקי למעגל כלכלי חדש.
מניעת הלבנת הון
הוויכוח על מניעת הלבנת הון עלה ב 1988 ועידת וינה.
במהלך השנים, ועם שיפור הפשיעה, הרשויות מחפשות יותר ויותר דרכים להצר את הכניסה של כסף אסור למערכת.
לצורך כך החקיקה מחייבת נהלים מסוימים. דוגמאות לכך הן הוכחה תיעודית למקור הפיקדון מסכום מסוים, או הפקדות רגילות, מהרגע שהגיעו לסכום מסוים.
FATF (קבוצת פעולה פיננסית בנושא הלבנת הון /כוח משימה לפעולה פיננסית בנושא הלבנת הון) הוא הגוף שממליץ על צעדים נגד הלבנת הון לכל העולם.
על כל מדינה מוטלת החובה לאמץ אמצעים אלה בהתאם למציאותה. מהם מיושמים נהלים וכלים, כגון:
- ידע לקוחות (הכירו את הלקוח שלכם - KYC)
- דירוג סיכון
- ניטור עסקאות
- אימון אישי
- בְּדִיקָה
חוק למניעת הלבנת הון
בברזיל, COAF (המועצה לבקרה על פעילויות פיננסיות) הוא הגוף האחראי על מניעה ובדיקה של הלבנת הון.
נוהג זה מוגדר כפשע עצמאי מאז 1998 באמצעות חוק מס '9613, מ -3 במרץ 1998, חוק שתוקן בחוק מס' 12,683 משנת 2012.
