Quando una persona prende in prestito denaro da qualche banca o istituto finanziario, viene addebitato un importo aggiuntivo per l'utilizzo di quel denaro. Questo importo extra è chiamato interesse e può essere addebitato in due modi: interesse semplice o interesse composto.
Nell'interesse semplice, l'interesse viene addebitato solo sull'importo preso in prestito, cioè sul capitale iniziale. Nell'interesse composto, l'interesse è calcolato sull'importo preso in prestito più l'interesse maturato in ciascun periodo, cioè l'interesse sull'interesse.
| interesse semplice | interesse composto | |
|---|---|---|
| Definizione | L'interesse semplice è l'interesse calcolato come percentuale dell'importo del capitale iniziale. | L'interesse composto si riferisce agli interessi calcolati come percentuale del capitale iniziale più gli interessi maturati. |
| ratei | Aggiunto al capitale iniziale alla fine della domanda. | Viene aggiunto al capitale alla fine di ogni periodo di investimento, formando interessi su interessi. |
| Crescita | Lineare. | Esponenziale. |
| Formula | J = Do. io. T | M = DO (1+i) ᵑ |
| Utilizzo | Questo tipo di interessi viene spesso utilizzato per riscuotere finanziamenti, imposte arretrate, acquisti a credito, ecc. | Questo tipo di interesse è maggiormente utilizzato dal sistema finanziario e in vari calcoli economici. |
| Ritorno | Basso. | Alto. |
| Valore capitale principale | Costante. | Cambia durante il periodo di prestito. |
| Interessi addebitati in aggiunta | Capitale iniziale. | Capitale iniziale + interessi maturati. |
Definizione di interesse semplice
L'interesse semplice è l'interesse addebitato come percentuale dell'importo originale preso in prestito (o capitale iniziale) per l'intera durata del prestito. Il valore del tasso di interesse deve essere concordato tra le parti.
Un esempio comune di utilizzo dell'interesse semplice si verifica nel finanziamento di prestiti, in cui gli interessi devono essere pagati solo sull'importo originariamente preso in prestito.
La formula utilizzata per calcolare l'interesse semplice è:
Interesse semplice = C × i × t
C = Capitale Iniziale (o capitale)
i = Tasso di interesse
t = Tempo
Esempio di interesse semplice
Se prendi in prestito $ 1000 dal tuo amico a un tasso di interesse del 10% all'anno, per un periodo di 3 anni, l'importo dell'interesse addebitato sarà di $ 300.
J = C × io × t
J = 1000 x 0,10 x 3
J = 300
In questo caso, R$ 1000 è il valore del capitale iniziale e R$ 300 è l'importo che pagherai in interessi, per aver conservato quei soldi per 3 anni. L'importo che devi restituire al tuo amico alla fine del 3° anno si chiama Importo, che è la somma del Capitale Iniziale più gli Interessi. In questo caso, l'importo sarà di R$ 1300.
Maggiore è il Capitale Iniziale e il tempo, maggiore è l'interesse.
Definizione di interesse composto
L'interesse composto è l'interesse calcolato come percentuale del capitale originale più gli interessi maturati da periodi precedenti.
In questo metodo, al capitale iniziale aggiungiamo gli interessi maturati negli anni precedenti, aumentando così il valore di questo capitale principale. Gli interessi per i periodi successivi verranno quindi addebitati in aggiunta a questo nuovo importo. Pertanto, i tassi di interesse crescono in modo esponenziale.
L'intervallo di tempo tra due periodi di pagamento degli interessi è noto come periodo di conversione e, alla fine di ogni periodo di conversione, gli interessi vengono ricalcolati. In genere, le banche calcolano gli interessi su base semestrale, mentre gli istituti finanziari hanno una politica di calcolo degli interessi su base trimestrale.
Per calcolare l'interesse composto, utilizzare la seguente formula:
S = C (1+i) ᵑ
M = Importo
C = Capitale iniziale
i = tasso di interesse per periodo
n = numero di periodi in cui è stato applicato il capitale iniziale
Esempio di interesse composto
Per dimostrare, supponiamo che prendi in prestito $ 500.000 per tre anni dal tuo amico, che addebita un tasso di interesse composto del 5% annuo, con l'intero importo del prestito e gli interessi pagabili dopo tre anni.
In questo caso, gli interessi saranno calcolati sul capitale iniziale più gli interessi maturati. Calcolando ogni anno separatamente, il calcolo sarebbe il seguente:
Dopo il primo anno, gli interessi da pagare sarebbero $ 25.000 ($ 500.000 x 5% x 1).
Dopo il secondo anno, l'interesse da pagare sarebbe di 26.250 BRL (525.000 BRL (capitale del prestito + interessi del primo anno) x 5% x 1).
Dopo il terzo anno, l'interesse da pagare sarebbe di 27.562,50 BRL (551.250 BRL (capitale del prestito + interessi per il primo e secondo anno) x 5% x 1).
Quindi, gli interessi pagabili dopo i 3 anni sarebbero di BRL 78.812,50 (BRL 25.000 + BRL 26.250 + BRL 27.562,50), mentre l'importo finale sarebbe di BRL 578.812,50.
Ma invece di calcolare l'interesse per ogni anno separatamente, puoi facilmente calcolare l'interesse totale pagabile utilizzando la formula dell'interesse composto:
M = DO (1+i) ᵑ
M = BRL 500.000 (1 + 0,05) ³
M = BRL 500.000 [1.157625 - 1]
M = BRL 78.812,50
Ora vedi la differenza tra:
- Profitto e reddito
- Attiva e passiva
