Rahanpesu on a prosessi, jossa laittomasta toiminnasta saadut voitot "puhdistetaan" tai piilotetaan, jotta ne voivat näyttää olevan laillista alkuperää.
Tästä operaatiosta vastaavat henkilöt ansaitsevat laittomasta ja rikollisesta toiminnasta (kuten huumekaupasta, korruptio, asekauppa, prostituutio, toimihenkilörikokset, terrorismi, kiristys, veropetokset) naamioitu tai piilotettu, esiintyy laillisen kaupallisen toiminnan seurauksena ja jonka rahoitusjärjestelmä voi ottaa vastaan, luonnollisesti.
Suuria rahamääriä käytetään usein käteisenä kiinteistön, kuten luksuskotien, tai esimerkiksi autojen ja muiden ylellisyystuotteiden ostojen maksamiseen.
Rahanpesu voi tapahtua monin tavoin, kuten laittoman rahan sekoittaminen lailliseen pääomaan yrityksen esittämällä sen tuloina, tai myös sellaisten päälliköiden kautta, jotka työskentelevät vain tämän vuoksi harjoitella.
Toinen tapa on rahoituslaitosten työntekijöiden rikos, joka ei tiedota viranomaisille suoritetuista liiketoimista.
Rahanpesu Internetin kautta, sähköisten siirtojen tai tuonnin ja viennin kautta, jos tavarat ostetaan likaisella rahalla, joiden jäljittäminen on vaikeampaa, ovat muita esimerkkejä pääoman hajauttamisesta laiton.
Rahanpesu voidaan silti tehdä niin kutsutulla "muurahaistyöllä", kun rahat on jaettu monien ihmisten kesken, jotka käyttävät sitä herättämättä epäilyksiä, koska he ovat arvoja pieni.
Brasiliassa ns.Rahanpesulaki”(Laki nro 9 613, 3. maaliskuuta 1998 ja laki nro 12 683, 9. heinäkuuta 2012) säädetään seuraamuksista varojen, oikeuksien ja arvojen piilottamisesta tai kätkemisestä.
Rangaistus rahanpesurikoksesta vaihtelee kolmesta kymmeneen vuoteen vankeuteen ja maksaa jopa 20 miljoonan R $ sakon.
Katso myös merkitys Laatikko 2.