Flujo de caja es una herramienta qué controla el movimiento financiero (a entradas y salidas recursos), en un período determinado, de una empresa.
El flujo de caja facilita la gestión de una empresa en el sentido de saber exactamente qué monto pagar con las obligaciones asumidas, qué importes recibir y cuál será el saldo disponible en ese hora. El saldo es la diferencia entre recibos y pagos.
Al analizar el flujo de caja, si el saldo es negativo, significa que la empresa tiene un gasto excesivo, en este caso, el gerente deberá revisar los gastos para poder incrementar la entrada de dinero. Por otro lado, un saldo positivo indica que la empresa está logrando pagar sus obligaciones y tener disponibilidad financiera.
El flujo de caja es un recurso fundamental para que los directivos conozcan con precisión la situación financiera de la empresa y, en función del resultado, decidan los caminos a seguir.
El flujo de caja se puede hacer en formato de hoja de cálculo (una plantilla para hacer el flujo de caja) y hay muchas hojas de cálculo disponibles.
en línea. Muchas empresas realizan este control financiero con la ayuda de algunos programas informáticos como Microsoft Office Excel.Flujo de caja descontado
El flujo de caja descontado es un método de valoración utilizado para estimar el atractivo de una oportunidad de inversión. Este análisis utiliza proyecciones de flujo de efectivo libre futuro y las descuenta (la mayoría de las veces costo promedio ponderado de capital), para llegar a un valor actual, que se utiliza para evaluar el potencial de inversión.
flujo de caja libre
El flujo de caja libre representa el dinero que una empresa puede generar, después de reservar el dinero necesario para mantener o expandir su base de activos. El flujo de caja libre es importante porque permite a una empresa buscar oportunidades que aumentan el valor para los accionistas.