Tok peněz je nářadí co řídí finanční pohyb (na vstupy a výstupy zdroje) společnosti v daném období.
Peněžní tok usnadňuje řízení společnosti ve smyslu přesně vědět, jakou částku zaplatit s převzatými závazky, jaké částky mají být přijaty a jaký bude zůstatek k dispozici v tom čas. Zůstatek je rozdíl mezi příjmy a platbami.
Pokud je při analýze peněžního toku záporný zůstatek, znamená to, že společnost přečerpala, v tomto případě bude manažer muset přezkoumat výdaje, aby mohl zvýšit příliv peněz. Na druhou stranu kladné saldo naznačuje, že se společnosti daří plnit své závazky a mít finanční dostupnost.
Peněžní tok je základním zdrojem pro manažery, aby přesně věděli o finanční situaci společnosti a na základě výsledku se rozhodli pro další cesty.
Peněžní tok lze provádět ve formátu tabulky (šablona pro vytváření peněžního toku) a je k dispozici mnoho tabulek online. Mnoho společností provádí tuto finanční kontrolu pomocí některých počítačových programů, jako je Microsoft Office Excel.
Zlevněný peněžní tok
Diskontovaný peněžní tok je oceňovací metoda používaná k odhadu atraktivity investiční příležitosti. Tato analýza využívá budoucí projekce volných peněžních toků a jejich slevy (nejčastěji pomocí vážená průměrná cena kapitálu), aby se dospělo k aktuální hodnotě, která se používá k posouzení potenciálu pro investice.
volný peněžní tok
Volný peněžní tok představuje peníze, které je společnost schopna generovat, po vyčlenění peněz potřebných k udržení nebo rozšíření základny aktiv. Volný peněžní tok je důležitý, protože umožňuje společnosti využívat příležitosti, které zvyšují hodnotu pro akcionáře.
