كيف يتم استخدام "البرتقال" في الفساد؟

البرتقال مغذي وغني بفيتامين ج ، وهو موجود في النظام الغذائي لكثير من الناس حول العالم. ومع ذلك ، فإن هذا المقال لن يتحدث عن فوائد الفاكهة اللذيذة ، بل عن ممارسات غير قانونية متكرر جدًا في المكالمات "جرائم الطوق الأبيض" وهذا يشمل الأشخاص الذين يتم استدعاؤهم ، في المصطلحات الشائعة وفي عالم الشرطة ، مثل "البرتقال".

أنت البرتقال هم في الأساس أشخاص يقدمون بياناتهم الشخصية (الاسم و CPF والحساب المصرفي، على سبيل المثال) لأطراف ثالثة لإجراء عمليات شراء وتسجيل البضائع باسم الشخص الذي قدم البيانات. هناك أيضا شركات وهمية، التي هي مفتوحة فقط للتستر على الإثراء غير المشروع من المجرمين أو ليكونوا مصادر فساد من خلال تقديم خدمات كاذبة للجهات العامة والخاصة.

اقرأ أيضا: ما هو الفساد؟

لا تتوقف الان... هناك المزيد بعد الإعلان ؛)

أنواع "البرتقال"

→ شخص طبيعي برتقالي

عندما يطلب شخص ما اسم طرف ثالث ، عادة ما يكون شخصًا طبيعيًا (يكون فردًا وليس ملف للحصول على سلع ، يهدف هذا الشخص ، لسبب ما ، إلى إخفاء هذه البضائع أو إظهارها أمام المحكمة أو ال مصلحة الضرائب، والتي لا تملك ذلك بشكل جيد.

يمكن للبرتقال أن يكون على دراية بما يفعلونه ، ومن أجل القيام بذلك ، فإنهم يتلقون شيئًا في المقابل. هناك أيضًا حالات يكون فيها الأشخاص ، عادةً من

انخفاض القوة الشرائية والتعليم القليل، هم انهم الناجم عن لتوقيع المستندات وينتهي الأمر بأن تصبح ، دون معرفة ذلك ، برتقالًا إجراميًا - بالاستدلال ، يكون ذلك في هذا المعنى الأخير (السذاجة) الذي يعطي المصطلح البرتقالي معنى غير معنى الفاكهة ، في الأصل.

لماذا يفعل أي شخص هذا ، سواء بسذاجة أو بوعي؟ لقد قمنا بإدراج بعض الأسباب أدناه.

إخفاء الأصول للتهرب الضريبي

في البرازيل وفي العديد من البلدان حول العالم ، فإن معدلات مساهمة ضريبة الدخل متغيرة: كلما زاد دخل الفرد ، زادت النسبة التي يجب أن يساهم بها. لذلك ، يقوم العديد من الأشخاص بإجراء المكالمة التهرب الضريبي أو التهرب، والإعلان لمصلحة الإيرادات الداخلية أقل مما لديهم بالفعل.

ومع ذلك ، فإن البضائع مثل الخصائص, السيارات, أجراءات, شركات و مجتمعات الأعمال قد تكون أدلة كافية لإثبات أن الشخص لديه دخل أعلى مما صرح به. على سبيل المثال ، إذا أعلن شخص ما لمصلحة الضرائب الأمريكية أن دخله X هو ، في حين أن دخله في الواقع هو 10x ، سيكون من المريب جدًا أن يكون لدى شخص ما سيارات وعقارات وأسهم تتناسب مع دخله حقيقة. ماذا يفعل هذا الشخص؟ تحصل على البضائع التي تتناسب مع دخلها الحقيقي ، لكنها لا تسجلها باسمها ، وتبحث عن ما يسمى بالبرتقال لتسجيلها.

كتمان الإثراء غير المشروع

إذا أصبح الشخص ثريًا بسرعة كبيرة وبدأ في اقتناء سلع لا تتناسب مع دخله أو مهنته ، فهو إما يتهرب من الضرائب أو يرتكب جرائم أسوأ ، مثل: الفساد السلبي (عندما يتلقى شخص ما ، غالبًا داخل المجال السياسي ، أموالًا أو سلعًا مقابل خدمات غير مشروعة) ، تهريب المخدرات، تهريب الأسلحة وما إلى ذلك.

عندما يكون مجرمًا ، سواء كان الاحتيال في مصلحة الضرائب الفيدرالية أو جريمة منظمة، لا يريد إثارة الشكوك حول مصدر أمواله ، فهو يخفي ثروته الحقيقية بتوزيعها بين البرتقال ، مما يجعله يبدو وكأنه لديه القليل ولا يثير شكوك قوات الشرطة والإيرادات الفيدرالية.

تقديم اسم للحصول على الائتمان

شائع بين البرازيليين ، حتى بين العمال الشرفاء ، تتمثل هذه الممارسة في شراء شيء لشخص له اسم في خدمة حماية الائتمان (SPC) - وهو "اسم قذر”- ولا يجوز الشراء بالتقسيط أو الحصول على الائتمان من البنوك والمؤسسات المالية. في هذه الحالة ، غالبًا ما يكون هناك اتفاق غير رسمي بين الطرفين ، وفي معظم الحالات ، نظرًا لأنها سلع منخفضة التكلفة ، فإن الاتحاد غير مهتم بفحص هذا النوع من الممارسات.

→ الكيان القانوني (الشركة) البرتقالي

• شركات الواجهة لإخفاء الإثراء غير المشروع الناشئ عن الجريمة المنظمة: إنه أمر شائع بالنسبة للمجرمين - المرتبطين عمومًا بتهريب المخدرات أو الاتجار بالأسلحة أو الاتجار بالبشر وغيرها فروع الجريمة المنظمة التي تنقل الكثير من الأموال - فتح شركات وهمية "لغسل الأموال القذرة" من جريمة. هذه الشركات ، المعروفة أيضًا باسم شركات أورانج ، في معظم الأحيان ، لا تعمل حتى ، فهي مجرد مكاتب فارغة أو غرف تجارية تصدر فواتير مزورة ، ما يسمى "ملاحظات باردة"، ليظهر أن الأموال الناتجة عن الجريمة من مصدر مشروع.

• شركات شل لتقديم خدمات خاطئة: شائعة جدًا في المجال السياسي ، تهدف هذه الممارسة إلى فتح شركات Orange التي ، من المفترض أنهم يقدمون خدمات للشركات العامة (في معظم الحالات) وأحيانًا من أجل الشركات الخاصة. يصدرون فواتير مزورة ويتقاضون رواتبهم مقابل خدمات لم يتم تقديمها ، ويستفيدون من مخططات الفساد الكبيرة. غالبًا ما يتم الاحتفاظ بهذه الشركات من قبل السياسيين ورجال الأعمال الكبار ومسجلة بأسماء البرتقال لفصله عن المالك الحقيقي (شخص مرتبط بالإدارة العامة) تمارس.

اقرأ أيضا: غسيل اموال

كيف يضر البرتقال بالبلد؟

ممارسات إخفاء الممتلكات تضر بالسكان بعدة طرق. إذا احتفظ المجرم بالبرتقال لإخفاء الممتلكات من الجريمة ، فإنه يضر السكان مباشرة بالحفاظ على الجريمة المنظمة ، المسؤولة عن الاحتيال ووفاة الأبرياء (في حالة الاتجار بالمخدرات و أسلحة).

إذا ارتكب شخص جريمة التهرب الضريبي (التهرب الضريبي) ، فإنه يفشل في المساهمة بشكل صحيح في خدمة الإيرادات الداخلية ، مما يؤدي إلى العجز في تحصيل الضرائب الذي يجب تخصيصه للاستثمارات في الخدمات العامة ، مثل الصحة والتعليم والأمن عام.

عقوبة البرتقال

اعتقال المتورطين في المخططات البرتقالية هو أحد العقوبات ، رغم أنه نادر الحدوث.

منذ عام 2013 ، كان هناك قانون محدد يعاقب على ممارسة إخفاء الأصول وغيرها من الممارسات غير القانونية التي تضر الإدارة العامة والمصلحة العامة. فهو يقع في حوالي القانون 12846/13، والتي ، من بين أمور أخرى ، تعاقب تلك الشركات التي تستخدم أطرافًا ثالثة (البرتقال) أو تلك التي هي البرتقال نفسها في أعمال فساد, دفع الرشوة أو تقديم خدمة خاطئة التي ينتج عنها تزوير أو إصابات ضد ال الإدارة العامة.

يمكن أن تتراوح العقوبات المفروضة على الشركات والأشخاص المسؤولين عن هذه الممارسات من الغرامات واسترداد الأموال المختلسة إلى السجن للمتورطين. ومع ذلك ، نظرًا لأنها تنطوي على مخططات المليونير من قبل أشخاص مؤثرين ، لا يتم تطبيق العقوبات إلا في حالات نادرة حيث تجعل وسائل الإعلام الموقف علنيًا.
بواسطة فرانسيسكو بورفيريو
أستاذ علم الاجتماع