Грошовий потік є інструмент що контролює фінансовий рух (в входи та виходи ресурсів), за певний період, компанії.
Грошовий потік полегшує управління компанією в тому сенсі, що точно відомо, яку суму потрібно заплатити з взятими на себе зобов'язаннями, яку суму отримати і який буде залишок, наявний у цьому час. Сальдо - це різниця між надходженнями та платежами.
При аналізі грошового потоку, якщо залишок від’ємний, це означає, що компанія перевитратила кошти, в цьому випадку менеджеру доведеться переглянути витрати, щоб мати можливість збільшити приплив грошей. З іншого боку, позитивне сальдо вказує на те, що підприємству вдається сплачувати свої зобов'язання та мати фінансову доступність.
Потік грошових коштів є основним ресурсом для менеджерів, щоб точно знати фінансове становище компанії та на основі результату визначати шляхи, якими слід йти.
Грошовий потік може здійснюватися у форматі електронних таблиць (шаблон для створення грошового потоку), і доступно багато електронних таблиць онлайн
. Багато компаній здійснюють цей фінансовий контроль за допомогою деяких комп'ютерних програм, таких як Microsoft Office Excel.Дисконтований грошовий потік
Дисконтований грошовий потік - це метод оцінки, який використовується для оцінки привабливості інвестиційної можливості. Цей аналіз використовує майбутні прогнози вільного грошового потоку та їх знижки (найчастіше за допомогою середньозважена вартість капіталу), щоб отримати поточну величину, яка використовується для оцінки потенціалу інвестиції.
вільний грошовий потік
Вільний грошовий потік являє собою гроші, які компанія здатна генерувати після відкладання грошей, необхідних для підтримки або розширення своєї бази активів. Вільний грошовий потік важливий, оскільки він дозволяє компанії використовувати можливості, що збільшують вартість акціонерів.