Bir kişi bir bankadan veya finans kuruluşundan borç para aldığında, bu parayı kullanmak için fazladan bir miktar ücret alınır. Bu ekstra tutara faiz denir ve iki şekilde tahsil edilebilir: basit faiz veya bileşik faiz.
Basit faizde faiz, yalnızca ödünç alınan miktara, yani başlangıç sermayesine uygulanır. Bileşik faizde faiz, alınan borç tutarı artı her dönemde tahakkuk eden faiz, yani faize ödenen faiz üzerinden hesaplanır.
| basit ilgi | bileşik faiz | |
|---|---|---|
| Tanım | Basit faiz, başlangıçtaki anapara tutarının yüzdesi olarak hesaplanan faizdir. | Bileşik faiz, başlangıç anapara artı tahakkuk eden faizin yüzdesi olarak hesaplanan faizi ifade eder. |
| tahakkuklar | Başvuru sonunda başlangıç sermayesine eklenir. | Her yatırım döneminin sonunda sermayeye eklenir ve faiz üzerine faiz oluşturur. |
| Büyüme | Doğrusal. | üstel. |
| formül | J = C Ben. T | M = C (1+i) ᵑ |
| Kullanmak | Bu faiz türü çoğunlukla finansman, geçmiş vergiler, kredili satın almalar vb. toplamak için kullanılır. | Bu faiz türü en çok finansal sistem tarafından ve çeşitli ekonomik hesaplamalarda kullanılır. |
| Geri dönmek | Düşük. | Yüksek. |
| Asıl Sermaye Değeri | Devamlı. | Ödünç verme süresi boyunca değişir. |
| Üzerine uygulanan faiz | Başlangıç sermayesi. | İlk sermaye + tahakkuk eden faiz. |
Basit İlginin Tanımı
Basit Faiz, kredinin tüm vadesi boyunca ödünç alınan orijinal tutarın (veya ilk anaparanın) yüzdesi olarak uygulanan faizdir. Faiz oranının değeri taraflar arasında kararlaştırılmalıdır.
Basit faiz kullanımının yaygın bir örneği, faizin yalnızca ödünç alınan orijinal miktar üzerinden ödenmesi gereken finansman kredilerinde görülür.
Basit faizi hesaplamak için kullanılan formül:
Basit faiz = C × i × t
C = İlk Sermaye (veya anapara)
i = Faiz oranı
t = Zaman
Basit Faiz Örneği
Arkadaşınızdan yılda %10 faiz oranıyla 3 yıl boyunca 1000$ borç alırsanız, alınan faiz miktarı 300$ olacaktır.
J = C × ben × t
J = 1000 x 0,10 x 3
J = 300
Bu durumda, 1000 R$ İlk Sermaye değeridir ve 300 R$, bu parayı 3 yıl boyunca elinizde tuttuğunuz için faiz olarak ödeyeceğiniz tutardır. 3. yılın sonunda arkadaşınıza iade etmeniz gereken miktara Başlangıç Sermayesi artı Faizin toplamından oluşan Tutar denir. Bu durumda, miktar 1300 R$ olacaktır.
İlk Sermaye ve zaman ne kadar büyükse, faiz de o kadar büyük olur.
Bileşik Faizin Tanımı
Bileşik faiz, orijinal anapara artı önceki dönemlerden tahakkuk eden faizin yüzdesi olarak hesaplanan faizdir.
Bu yöntemde önceki yıllarda kazanılan faizleri başlangıç sermayesine ekleyerek bu ana sermayenin değerini artırıyoruz. Sonraki dönemlerin faizi bu yeni tutarın üzerine yansıtılacaktır. Böylece faiz oranları katlanarak artıyor.
İki faiz ödeme dönemi arasındaki zaman aralığı, dönüşüm süresi olarak bilinir ve her dönüşüm döneminin sonunda faiz yeniden hesaplanır. Tipik olarak, bankalar faizi altı ayda bir hesaplarken, finansal kuruluşlar üç ayda bir faiz hesaplama politikasına sahiptir.
Bileşik faizi hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanın:
S = C (1+i) ᵑ
M = Miktar
C = İlk Sermaye
i = dönem başına faiz oranı
n = başlangıç sermayesinin uygulandığı dönem sayısı
Bileşik faiz örneği
Göstermek için, arkadaşınızdan üç yıllığına 500.000 dolar borç aldığınızı varsayalım. yıllık %5'lik bir bileşik faiz oranı uygular, kredi tutarının tamamı ve faiz üç gün sonra ödenir. yıl.
Bu durumda faiz, ilk anapara artı tahakkuk eden faiz üzerinden hesaplanacaktır. Her yıl ayrı ayrı hesaplandığında, hesaplama şu şekilde olacaktır:
İlk yıldan sonra ödenecek faiz 25.000 $ (500.000 $ x %5 x 1) olacaktır.
İkinci yıldan sonra ödenecek faiz 26.250 BRL (525.000 BRL (kredi anaparası + ilk yıl faizi) x %5 x 1) olacaktır.
Üçüncü yıldan sonra ödenecek faiz 27.562,50 BRL (551.250 BRL (kredi anaparası + birinci ve ikinci yıl faizi) x %5 x 1) olacaktır.
Böylece, 3 yıldan sonra ödenecek faiz 78.812,50 BRL (25.000 BRL + 26.250 BRL + 27.562,50 BRL), nihai tutar ise 578.812,50 BRL olacaktır.
Ancak faizi her yıl için ayrı ayrı hesaplamak yerine, toplam ödenecek faizi bileşik faiz formülü ile kolayca hesaplayabilirsiniz:
M = C (1+i) ᵑ
M = BRL 500.000 (1 + 0,05) ³
M = BRL 500.000 [1.157625 - 1]
M = BRL 78.812,50
Şimdi arasındaki farkı görün:
- Kar ve Gelir
- Aktif ve pasif
