Spălarea banilor este expresia creată pentru a denumi introducerea banilor murdari în sistemul financiar, ceea ce face să pară că are o origine legală.
Este un mod de a ascunde sursa unui bun obținut ilegal. Acesta poate fi cazul banilor din trafic, prostituție, corupție, evaziune fiscală și altele.
Termenul „spălare” se referă la ideea de a da aspectul de a fi curat unui câștig rezultat dintr-o activitate ilegală.
Expresia a apărut în anii '20 în Statele Unite, când un lanț de rufe a fost folosit pentru a primi bani pentru serviciile prestate. Se pare că rufele au fost doar un front și vor fi plătite pentru slujbele pe care nu le-a făcut niciodată.
Cum funcționează spălarea banilor?
Serviciile de facturare prestate niciodată sau facturarea mai mult decât ar trebui să fie modalități de a masca originea banilor.
Un dealer care dorește să depună bani din trafic în bancă, de exemplu, poate transfera suma către o companie de tip shell. Acest lucru face ca depunerea, fără ca cineva să bănuiască originea sa cinstită, la urma urmei, o companie este plătită pentru munca pe care o desfășoară.
Un dealer nu a putut face acest lucru, deoarece nu are nicio modalitate de a demonstra că originea banilor este legală.
Conturile deschise în numele „portocalelor” sunt, de asemenea, utilizate pe scară largă. „Portocalele” sunt persoane care își „împrumută” numele pentru a deschide conturi și a ascunde adevărata identitate a beneficiarului lor. Fac acest lucru în schimbul unui bonus bun.
Acestea sunt doar câteva modalități de a ascunde adevărata origine a unui activ, care se poate face și prin diferite operațiuni. financiar (cu scopul de a deruta instituțiile), sau chiar de a trimite banii în paradisuri fiscale, acolo unde este secretul bancar garantat.
Vezi și: Știri care pot cădea în Enem și Vestibular
Care sunt etapele spălării banilor?
Spălarea banilor rezultă din următoarele trei etape:
- locul 1 - Introducerea banilor murdari în sistemul economic pentru a-și ascunde originea.
- A doua ascundere - Faceți dificilă urmărirea activului câștigat într-un mod murdar, mutând acei bani prin diferite tranzacții financiare.
- A treia integrare - Folosiți banii care, în această etapă, sunt deja curați pentru un nou circuit economic.
Prevenirea spălării banilor
Dezbaterea privind prevenirea spălării banilor a apărut în Convenția de la Viena din 1988.
De-a lungul anilor și odată cu îmbunătățirea criminalității, autoritățile caută din ce în ce mai multe modalități de a restrânge intrarea de bani ilicite în sistem.
În acest scop, legislația impune anumite proceduri. Exemple sunt dovada documentară a originii unui depozit dintr-o anumită sumă sau depozitele obișnuite, din momentul în care ajung la o anumită sumă.
GAFI (Grupul de acțiune financiară privind spălarea banilor /Grupul de acțiune financiară privind lăudarea banilor) este organismul care recomandă măsuri de combatere a spălării banilor pentru întreaga lume.
Fiecare țară are obligația de a adopta aceste măsuri în conformitate cu realitatea sa. Din acestea, sunt implementate proceduri și instrumente, cum ar fi:
- Cunoașterea clienților (Cunoașteți-vă clientul - KYC)
- Evaluarea riscului
- Monitorizarea tranzacțiilor
- Antrenament personal
- Audit
Legea privind prevenirea spălării banilor
În Brazilia, COAF (Consiliul pentru Controlul Activităților Financiare) este organismul responsabil cu prevenirea și inspecția spălării banilor.
Această practică este configurată ca o infracțiune independentă din 1998 prin Legea nr. 9613, din 3 martie 1998, lege care a fost modificată prin Legea nr. 12.683, din 2012.