Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir a process, kurā no nelegālām darbībām gūtā peļņa tiek "attīrīta" vai slēpta, lai varētu šķist, ka tai ir likumīga izcelsme.
Par šo operāciju atbildīgie veic summas, kas iegūtas nelikumīgu un noziedzīgu darbību laikā (piemēram, narkotiku tirdzniecība, korupcija, ieroču tirdzniecība, prostitūcija, balto apkaklīšu noziegumi, terorisms, izspiešana, nodokļu krāpšana) slēpts vai slēpts, parādās likumīgu komerciālu darbību rezultātā un ko finanšu sistēma var absorbēt, dabiski.
Lielas naudas summas bieži tiek izmantotas skaidrā naudā, lai samaksātu par īpašuma, piemēram, luksusa māju, vai, piemēram, automašīnu un citu luksusa preču iegādi.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana var notikt vairākos veidos, piemēram, sajaucot nelegālo naudu ar likumīgo kapitālu uzņēmuma ienākumus, kā arī izmantojot čaulas uzņēmumus, kas strādā tikai šī mērķa labā prakse.
Vēl viens veids ir finanšu iestāžu darbinieku līdzdalība, kuri neinformē varas iestādes par veiktajiem darījumiem.
Naudas atmazgāšana, izmantojot internetu, elektroniskus pārskaitījumus vai importu un eksportu, ja: preces tiek nopirktas par netīru naudu, kuras ir grūtāk izsekot, ir citi kapitāla disimulācijas piemēri nelikumīgs.
Naudas atmazgāšanu joprojām var veikt, izmantojot tā saukto “skudru darbu”, kad nauda ir sadalīts starp daudziem cilvēkiem, kuri to lieto, neizraisot aizdomas, jo tās ir vērtības mazs.
Brazīlijā tā sauktais “Likums par naudas atmazgāšanu”(1998. gada 3. marta likums Nr. 9 613 un 2012. gada 9. jūlija likums Nr. 12 683) paredz sodus par noziedzīgiem nodarījumiem, kas saistīti ar“ atmazgāšanu ”vai aktīvu, tiesību un vērtību slēpšanu.
Sods par naudas atmazgāšanas noziegumu svārstās no trim līdz desmit gadiem cietumā, papildus maksājot naudas sodu līdz 20 miljoniem R $.
Skatīt arī 2. aile.