כיצד משתמשים ב"תפוזים "בשחיתות?

מזינים ועשירים בוויטמין C, תפוזים קיימים בתזונה של אנשים רבים ברחבי העולם. עם זאת, מאמר זה לא ידבר על היתרונות של פרי טעים, אלא על פרקטיקות לא חוקיות חוזר מאוד בשיחות "עבירות צווארון לבן" ושכוללים אנשים שנקראים בז'רגון הפופולרי ובעולם המשטרה בשם "תפוזים".

אתה תפוזים הם בעצם אנשים שמספקים את הנתונים האישיים שלהם (שם, CPF וחשבון בנקלדוגמא) לצדדים שלישיים לבצע רכישות ולרשום טובין על שם מי שמסר את הנתונים. יש גם חברות פגז, שפתוחים רק כדי לכסות את העשרה אסורה של פושעים או להיות מקורות שְׁחִיתוּת באמצעות אספקת שווא של שירותים לגופים ציבוריים ופרטיים.

קרא גם: מהי שחיתות?

אל תפסיק עכשיו... יש עוד אחרי הפרסום;)

סוגי "תפוזים"

→ אדם טבעי כתום

כשמישהו מבקש שם של צד שלישי, בדרך כלל אדם טבעי (זה אדם איננו אדם חברה), לרכוש סחורה, אדם זה מכוון, משום מה, להסתיר סחורות אלה או להופיע בפני בית המשפט או ה מַס הַכנָסָה, שלא נרכש היטב.

תפוזים יכולים להיות מודעים למה שהם עושים וכדי לעשות זאת הם מקבלים משהו בתמורה. ישנם גם מקרים בהם אנשים, בדרך כלל מ כוח קנייה נמוך ומעט השכלה, הם מושרה לחתום על מסמכים ובסופו של דבר להפוך, בלי לדעת זאת, לתפוזים פליליים - מכוח ההיסק, זה נמצא בזה התחושה האחרונה (של נאיביות) המעניקה למונח תפוז משמעות אחרת מזו של הפרי, בְּמָקוֹר.

מדוע מישהו עושה זאת בתמימות או במודע? הבאנו כמה סיבות למטה.

הסתרת נכסים בגין העלמת מס

בברזיל ובמספר מדינות ברחבי העולם, שיעורי תרומת מס הכנסה משתנים: ככל שאדם מרוויח יותר, כך הוא צריך לתרום את האחוז גדול יותר. לכן, אנשים רבים מבצעים את השיחה העלמת מס או התחמקות ממס, מצהירים בפני שירות המיסים הפנימי פחות ממה שיש להם בפועל.

עם זאת, סחורות כגון נכסים, מכוניות, פעולות, חברות ו חברות עסקיות הם עשויים להיות ראיות מספיקות כדי להוכיח כי לאדם הכנסה גבוהה יותר ממה שהצהיר. לדוגמא, אם מישהו מצהיר למס הכנסה כי יש לו הכנסה של X, כאשר, למעשה, הכנסותיו הוא 10X, זה יהיה מאוד חשוד אם למישהו היו מכוניות, נדל"ן ומניות שמתאימות להכנסותיו אמיתי. מה האדם הזה עושה? היא רוכשת את הסחורה העולה בקנה אחד עם הכנסתה האמיתית, אך אינה רושמת אותם על שמה ומחפשת תפוזים כביכול כדי לרשום אותם.

הסתרת העשרה בלתי חוקית

אם אדם מתעשר מהר מאוד ומתחיל לרכוש סחורה שאינה תואמת את הכנסתו או את מקצועו, הוא מתחמק ממסים או מבצע פשעים חמורים עוד יותר, כגון: שחיתות פסיבית (כאשר אדם, לעתים קרובות בתחום הפוליטי, מקבל כסף או סחורה תמורת טובות הנאה בלתי חוקיות), סחר בסמים, סחר בנשק וכו '.

כאשר עבריין, בין אם הונאה בהכנסות הפדרליות ובין אם במשרד פשע מאורגן, לא רוצה להעלות חשד לגבי מקור כספו, הוא מסתיר את הונו האמיתי על ידי הפצתו בין התפוזים, מה שנראה כאילו יש לו מעט ולא מעלה חשדות מכוחות המשטרה וההכנסות פדרלי.

מתן שם לרכישת אשראי

מקובל בקרב ברזילאים, אפילו בקרב עובדים כנים, הנוהג הזה מורכב מקניית משהו למישהו שיש לו שם בשירות הגנת האשראי (SPC) - המפורסם "שם מלוכלך"- ולא יכול לבצע רכישות בתשלומים או לרכוש אשראי מבנקים ומוסדות פיננסיים. במקרה זה, לעיתים קרובות קיים הסכם בלתי פורמלי בין שני הצדדים, וברוב המקרים, מכיוון שמדובר בסחורות בעלות נמוכה, הפדרציה אינה מעוניינת לבדוק סוג זה של פרקטיקה.

→ ישות משפטית (חברה) כתומה

• חברות חזית להסתרת העשרה בלתי חוקית הנובעת מפשע מאורגן: זה נפוץ לפושעים - הקשורים בדרך כלל לסחר בסמים, סחר בנשק או סחר בבני אדם ואחרים ענפי פשע מאורגן שמזיזים הרבה כסף - חברות פגז פתוחות כדי "להלבין את הכסף המלוכלך" מה- פֶּשַׁע. חברות אלו, המכונות גם חברות תפוזים, לרוב אפילו לא עובדות, בהיותן רק משרדים ריקים או חדרים מסחריים המוציאים חשבוניות כוזבות, מה שמכונה "תווים קרים", כדי להראות שהכסף הנובע מהפשע הוא ממקור חוקי.

• חברות מעטפת לאספקת שירות כוזב: נפוץ מאוד בתחום הפוליטי, נוהג זה נועד לפתוח חברות כתומות, כביכול, הם מספקים שירותים עבור חברות ציבוריות (ברוב המקרים) ולפעמים עבור חברות פרטיות. הם מוציאים חשבוניות כוזבות ומקבלים תשלום עבור שירותים שלא ניתנו, מרוויחים מתוכניות שחיתות גדולות. חברות אלה מתוחזקות לעתים קרובות על ידי פוליטיקאים ואנשי עסקים גדולים ונרשמות על שם תפוזים לנתק מהבעלים האמיתי (מישהו שקשור למינהל הציבורי) את הפעילות עבורו מְתוּרגָל.

קרא גם: כביסה בכסף

איך תפוזים פוגעים במדינה?

נוהלי הסתרת רכוש פוגעים באוכלוסייה בכמה דרכים. אם פושע שומר תפוזים כדי להסתיר רכוש מהפשע, הוא פוגע ישירות באוכלוסייה בכך שהוא שומר על תפוזים פשע מאורגן, האחראי להונאה ולמותם של חפים מפשע (במקרה, בעיקר של סחר בסמים ו כלי נשק).

אם אדם מבצע פשע של העלמת מס (העלמת מס), הוא אינו מצליח לתרום כראוי לשירות ההכנסה הפנימית, הגורם גירעון בגביית המס שיש להקצות להשקעות בשירותים ציבוריים, כגון בריאות, חינוך וביטחון פּוּמְבֵּי.

עונש על התפוזים

מעצרם של המעורבים בתוכניות תפוזים הוא אחד העונשים, אם כי לעיתים רחוקות זה מתרחש.

מאז 2013 קיים חוק ספציפי שמעניש את הנוהג להסתרת נכסים ופרקטיקות בלתי חוקיות אחרות הפוגעות במינהל הציבורי ובתועלת הציבור. זה בערך חוק 12846/13, שבין היתר מעניש את אותן חברות המשתמשות בצדדים שלישיים (תפוזים) או שהם התפוזים עצמם בפעולות של שְׁחִיתוּת, תשלום שוחד אוֹ מתן שירות כוזב התוצאה היא הונאה אוֹ פציעות נגד מנהל ציבורי.

העונשים הניתנים לחברות ולאנשים האחראיים לנהלים אלה יכולים לנוע בין קנסות להחזרת כספי מעילה למאסר עבור המעורבים. עם זאת, מכיוון שמדובר בתוכניות מיליונרים על ידי אנשים בעלי השפעה, עונשים מוחלים רק במקרים נדירים בהם התקשורת מפרסמת את המצב ברבים.
מאת פרנסיסקו פורפיריו
פרופסור לסוציולוגיה