Το ξέπλυμα χρημάτων είναι ένα διαδικασία όπου τα κέρδη που παράγονται από παράνομες δραστηριότητες "καθαρίζονται" ή κρύβονται έτσι ώστε να φαίνεται ότι έχουν νόμιμη προέλευση.
Αυτοί που είναι υπεύθυνοι για αυτήν την επιχείρηση κάνουν τα ποσά που λαμβάνονται μέσω παράνομων και εγκληματικών δραστηριοτήτων (όπως το εμπόριο ναρκωτικών, είναι η διαφθορά, το εμπόριο όπλων, η πορνεία, τα εγκλήματα κατά της υπαλληλότητας, η τρομοκρατία, ο εκβιασμός, η φορολογική απάτη, μεταξύ άλλων) μεταμφιεσμένος ή κρυμμένος, που εμφανίζεται ως αποτέλεσμα νομικών εμπορικών πράξεων και που μπορεί να απορροφηθεί από το χρηματοπιστωτικό σύστημα, Φυσικά.
Τα μεγάλα χρηματικά ποσά χρησιμοποιούνται συχνά σε μετρητά για να πληρώσουν για την αγορά ακινήτων, όπως για παράδειγμα πολυτελή σπίτια ή αυτοκίνητα και άλλα είδη πολυτελείας.
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί να συμβεί με διάφορους τρόπους, όπως η ανάμιξη παράνομων χρημάτων με νόμιμο κεφάλαιο μιας εταιρείας και παρουσιάζοντάς την ως έσοδα, ή επίσης μέσω εταιρειών κελύφους, που λειτουργούν μόνο για αυτό πρακτική.
Ένας άλλος τρόπος είναι η συνενοχή των υπαλλήλων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, οι οποίοι δεν ενημερώνουν τις αρχές για τις συναλλαγές που πραγματοποιούνται.
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες πραγματοποιείται μέσω Διαδικτύου, μέσω ηλεκτρονικών μεταφορών ή εισαγωγής και εξαγωγής, όπου αγαθά αγοράζονται με βρώμικα χρήματα, που είναι πιο δύσκολο να εντοπιστούν, είναι άλλα παραδείγματα διάχυσης κεφαλαίων παράνομος.
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί να γίνει μέσω της λεγόμενης «εργασίας μυρμηγκιών», όταν τα χρήματα διαιρείται μεταξύ πολλών ανθρώπων που το χρησιμοποιούν χωρίς να προκαλούν υποψίες επειδή είναι αξίες μικρό.
Στη Βραζιλία, το λεγόμενο «Νόμος περί ξεπλύματος χρημάτων"(Ο νόμος 9,613, της 3ης Μαρτίου 1998 και ο νόμος 12,683, της 9ης Ιουλίου 2012) προβλέπει κυρώσεις για εγκλήματα" νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες "ή απόκρυψης περιουσιακών στοιχείων, δικαιωμάτων και αξιών.
Η ποινή για το έγκλημα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες κυμαίνεται από τρία έως δέκα χρόνια στη φυλακή, εκτός από την καταβολή προστίμου έως και 20 εκατομμυρίων R $.
Δείτε επίσης την έννοια του Πλαίσιο 2.