Es ist ein Wort englischen Ursprungs, das aus dem Begriff „to Compliance“ stammt, also „in Übereinstimmung mit handeln“.
Compliance bedeutet also in Übereinstimmung mit Vorschriften, Gesetzen, Richtlinien oder internen und externen Richtlinien handeln.
Compliance funktioniert derzeit als betriebswirtschaftliches System, das dafür verantwortlich ist, dass ein Unternehmen externe und interne Gesetze, Richtlinien und Richtlinien einhält.
Zweck des Compliance-Managements ist es, den guten Ruf des Unternehmens zu wahren, es von Korruptions- oder Betrugsskandalen fernzuhalten, sei es im Finanz-, Rechts- oder administrativ.
Dieser gesamte Managementprozess basiert auf den Standards von Aufsichtsbehörden wie Kommunen, Ländern, Bundesstandards und sogar dem Unternehmen selbst.
Wie wird ein Compliance-Programm in einem Unternehmen implementiert?
Damit ein Unternehmen ein Compliance-Programm oder ein Integritätsprogramm einführen kann, müssen einige wichtige Schritte befolgt werden.
Zuerst eine diagnose der unternehmensrisiken wird durchgeführt. Diese Analyse wird basierend auf den ethischen Werten der Institution durchgeführt und zielt darauf ab, mögliche Situationen, in denen diese Werte verletzt werden können, sei es im rechtlichen, unternehmerischen, strategischen oder administrativ.
Diese erste Phase ist wichtig, weil aus dem Ergebnis dieser Diagnose der Berater und die Verantwortlichen des Unternehmens wissen, was der Integrität des Instituts schaden kann.
DAS zweites Level es ist das Management der in der Diagnose gefundenen Risiken. In diesem Moment wird das Compliance-Handbuch mit den Werten des Unternehmens und möglichen Risiken zusammengeführt. Diese muss von Mitarbeitern, Partnern, Kunden und Lieferanten präsentiert und befolgt werden.
Diese Phase ist wichtig, damit sich alle Angehörigen der Institution der möglichen Risiken bewusst sind, die das Unternehmen eingehen und wie sie diese in ihrer täglichen Arbeit vermeiden können.
DAS dritte Phase es geht darum, Gegenmittel zu schaffen, die verhindern, dass mögliche Risiken tatsächlich eintreten. Dies ist wichtig, damit das Unternehmen in rufgefährdenden Situationen immer sofort handeln kann.
DAS vierte Phase Es ist das Überwachungs- und Berichtsmanagement, das als Wartung aller vorherigen Phasen fungiert.
Hervorzuheben ist, dass ein Compliance-Programm ständig neu bewertet und angepasst wird, da es immer neue unternehmensschädigende Risiken kennen soll.
Welche Vorteile bietet Compliance für Unternehmen?
Es gibt einige Vorteile, die ein Compliance-Integritätsprogramm einem Unternehmen bringt. Einige von ihnen sind:
Wettbewerbsvorteil
Als Unternehmen mit ständiger Überwachung zur Vermeidung von Betrug und Korruption gelingt es denjenigen, die sich an ein Integritätsprogramm wie Compliance halten, in ihrem Bereich einen guten Ruf zu wahren.
Dies schafft automatisch einen großen Wettbewerbsvorteil gegenüber anderen Unternehmen, die keine Integritätsprogramme haben.
Risikoprävention
Durch die Vorhersage von Korruptions- und Betrugsrisiken können Unternehmen, die sich an Compliance halten, automatisch finanzielle und administrative Verluste sowie sogar rechtliche und strategische Probleme vorhersehen.
Dies trägt dazu bei, den Ruf des Unternehmens als zukunftsorientiert zu wahren und es vertrauenswürdiger zu machen.
Guter Ruf und Glaubwürdigkeit auf dem Geschäftsmarkt
Indem ein Unternehmen, das ein System einführt, mehr Sorgfalt auf die Transparenz seines Geschäfts legt Compliance wird für Kunden, Lieferanten und Investoren vertrauenswürdiger.
Auf diese Weise baut das Institut einen guten Ruf auf dem Geschäftsmarkt auf und überträgt Glaubwürdigkeit auf jede Person oder jedes Unternehmen, die eine Beziehung zu ihm aufbauen möchte.
Wie kam es zur Einhaltung?
Compliance erhielt seine erste Registrierung in den Vereinigten Staaten von Amerika im Jahr 1913, als das FED: Federal Reserve System, auch bekannt als das US-Zentralbankensystem, geschaffen wurde.
Die Fed war dafür verantwortlich, die Aufsicht aufrechtzuerhalten, damit alle US-Banken die Gesetze des Landes einhielten und jede Art von Bankkorruption vermieden wurde.
1972 gab es einen großen politischen Skandal, der den damaligen US-Präsidenten Richard Nixon beschuldigte, Beamte zu bezahlen, um die Oppositionspartei heimlich auszuspionieren. Nach diesem und anderen Korruptionsproblemen, die folgten, wurde 1977 der FCPA: Foreign Corrupt Practices Act, der North American Transnational Anti-Corruption Act, geschaffen.
Dieses Gesetz soll Regierung und Unternehmen in Rechnungslegungsangelegenheiten transparent machen und internationale Korruption bekämpfen. Nach seiner Gründung hat das Vereinigte Königreich auch einen Integritäts- und Transparenzgesetz, den sogenannten Bribery Act, eingeführt. In Brasilien wurde 2013 das Antikorruptionsgesetz (12.846) geschaffen.
All diese Gesetze und Kontrollsysteme führen zu Compliance. Jeder von ihnen weist auf den Weg der buchhalterischen, rechtlichen und administrativen Transparenz hin, der von öffentlichen und privaten Unternehmen und sogar der Regierung verfolgt werden muss.
Was sind die Merkmale des Compliance-Programms?
Ein Compliance-Programm hat Eigenschaften, von denen nicht nur Unternehmen, sondern auch deren Partner, Mitarbeiter und Kunden profitieren. Einige der wichtigsten sind:
- Bietet und baut eine Identität für Ihr Unternehmen auf und hilft, seine eigene dynamische Kultur zu entwickeln und zu gestalten;
- Es ist sehr detailliert, die möglichen Risiken eines Unternehmens zu analysieren;
- Es entspricht immer den Gesetzen und Richtlinien des Landes;
- Es fördert einen anonymen und sicheren Meldekanal innerhalb des Unternehmens selbst, damit illegale Handlungen kommuniziert werden;
- Es gelingt, in allen Tätigkeitsbereichen eine globale Vision des Unternehmens zu haben.