Hvidvaskning af penge er en proces hvor overskud genereret fra ulovlige aktiviteter "renses" eller skjules, så de kan synes at have en lovlig oprindelse.
De, der er ansvarlige for denne operation, foretager de beløb, der opnås gennem ulovlige og kriminelle aktiviteter (såsom narkotikahandel, korruption, våbenhandel, prostitution, hvidbåndsforbrydelser, terrorisme, afpresning, skattesvindel, blandt andre) forklædt eller skjult, vises som et resultat af lovlige kommercielle operationer, og som kan absorberes af det finansielle system, naturligt.
Store mængder penge bruges ofte kontant til at betale for køb af en ejendom, f.eks. Luksushuse eller biler og andre luksusvarer.
Hvidvaskning af penge kan ske på en række måder, såsom at blande ulovlige penge med lovlig kapital af en virksomhed og præsenterer den som sin indtægt, eller også gennem shell-virksomheder, der kun arbejder for dette øve sig.
En anden måde er medvirken fra ansatte i finansielle institutioner, der ikke informerer myndighederne om de gennemførte transaktioner.
Hvidvaskning af penge udført via internettet via elektroniske overførsler eller import og eksport, hvor varer købes med beskidte penge, der er sværere at spore, er andre eksempler på kapitalfordeling ulovlig.
Hvidvaskning af penge kan stadig ske gennem såkaldt ”myrearbejde”, når pengene er delt mellem mange mennesker, der bruger det uden at vække mistanke, fordi de er værdier lille.
I Brasilien er den såkaldte “Lov om hvidvaskning af penge”(Lov nr. 9.613 af 3. marts 1998 og lov nr. 12.683 af 9. juli 2012) fastsætter sanktioner for forbrydelser med“ hvidvaskning ”eller skjul af aktiver, rettigheder og værdier.
Sanktionen for hvidvaskning af penge spænder fra tre til ti års fængsel ud over at betale en bøde på op til 20 millioner dollars.
Se også betydningen af Boks 2.