غسل الأموال هو التعبير الذي تم إنشاؤه لتسمية إدخال الأموال القذرة في النظام المالي مما يجعلها تبدو وكأنها ذات أصل قانوني.
إنها طريقة لإخفاء مصدر الأصول التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة. يمكن أن يكون هذا هو حالة الأموال من الاتجار والبغاء والفساد والتهرب الضريبي وغيرها.
يشير مصطلح "الغسيل" إلى فكرة إعطاء مظهر النظافة لكسب ناتج عن نشاط غير قانوني.
نشأ التعبير في العشرينات من القرن الماضي في الولايات المتحدة ، عندما تم استخدام سلسلة من المغاسل لتلقي الأموال مقابل الخدمات المقدمة. اتضح أن الغسيل كان مجرد واجهة وسيتم دفع أجره مقابل الوظائف التي لم يقم بها مطلقًا.
كيف يعمل غسيل الأموال؟
لم تُقدِّم خدمات الفوترة أبدًا أو تُحاسب أكثر مما ينبغي أن تكون طرقًا لإخفاء أصل المال.
يمكن للتاجر الذي يريد إيداع الأموال من حركة المرور في البنك ، على سبيل المثال ، تحويل المبلغ إلى شركة صورية. هذا يجعل الإيداع ، دون أن يشك أي شخص في مصدره الصادق ، بعد كل شيء ، يتم الدفع للشركة مقابل العمل الذي تؤديه.
لا يستطيع التاجر القيام بذلك ، حيث لا توجد لديه طريقة لإثبات أن أصل النقود قانوني.
كما تستخدم الحسابات المفتوحة باسم "البرتقال" على نطاق واسع. "البرتقال" هم أشخاص "يقرضون" أسمائهم لفتح حسابات وإخفاء الهوية الحقيقية للمستفيد. يفعلون ذلك مقابل مكافأة جيدة.
هذه مجرد طرق قليلة لإخفاء الأصل الحقيقي للأصل ، والذي يمكن القيام به أيضًا من خلال عمليات مختلفة. المالية (بهدف إرباك المؤسسات) ، أو حتى إرسال الأموال إلى الملاذات الضريبية ، حيث تكون السرية المصرفية هي مضمون.
نرى أيضا: الأخبار التي قد تقع في Enem و Vestibular
ما هي مراحل غسيل الأموال؟
ينتج غسيل الأموال عن المراحل الثلاث التالية:
- المركز الأول - إدخال الأموال القذرة في النظام الاقتصادي لإخفاء مصدرها.
- الإخفاء الثاني - جعل من الصعب تتبع الأصول المكتسبة بطريقة قذرة ، ونقل تلك الأموال من خلال المعاملات المالية المختلفة.
- التكامل الثالث - استخدم الأموال التي هي نظيفة بالفعل في هذه المرحلة لدائرة اقتصادية جديدة.
منع غسيل الأموال
ظهر النقاش حول منع غسل الأموال في اتفاقية فيينا لعام 1988.
على مر السنين ، ومع تحسن الجريمة ، تبحث السلطات بشكل متزايد عن طرق لتضييق دخول الأموال غير المشروعة إلى النظام.
لهذا الغرض ، يتطلب التشريع إجراءات معينة. الأمثلة هي إثبات موثق لمنشأ الإيداع من مبلغ معين ، أو الودائع المنتظمة ، من لحظة وصولها إلى مبلغ معين.
FATF (مجموعة العمل المالي بشأن غسيل الأموال /مجموعة العمل المالي حول غسل الأموال) هي الهيئة التي توصي بإجراءات مكافحة غسيل الأموال للعالم بأسره.
يجب على كل دولة أن تتبنى هذه الإجراءات وفقًا لواقعها. من بينها ، يتم تنفيذ الإجراءات والأدوات ، مثل:
- معرفة العملاء (اعرف عميلك - KYC)
- تقييم المخاطرة
- مراقبة المعاملات
- تمرين شخصي
- مراجعة
قانون منع غسل الأموال
في البرازيل ، COAF (مجلس مراقبة الأنشطة المالية) هو الهيئة المسؤولة عن منع وتفتيش غسل الأموال.
تم تكوين هذه الممارسة كجريمة مستقلة منذ عام 1998 من خلال القانون رقم 9613 ، المؤرخ 3 مارس 1998 ، وهو قانون تم تعديله بموجب القانون رقم 12683 ، لعام 2012.